Como isso é calculado
líquido = salário − imposto federal(salário − dedução padrão) − 6,2% Social Security (com teto) − 1,45% Medicare − alíquota estadual × base tributável
O modelo passa seu salário pelas quatro grandes retenções. Primeiro o imposto de renda federal: seu salário menos a dedução padrão (15.000 dólares para declarantes solteiros em 2025) percorre faixas progressivas de 10% a 37% — só os dólares dentro de cada faixa pagam a alíquota daquela faixa. Depois o FICA: 6,2% de Social Security (até o teto anual de salário) e 1,45% de Medicare sobre tudo. Por fim o imposto de renda do seu estado, que você informa como alíquota fixa.
É de propósito um modelo simplificado e para declarante solteiro. Folhas de pagamento reais também envolvem contribuições ao 401(k) (que reduzem a base tributável), prêmios de plano de saúde, créditos, declaração conjunta de casados, impostos municipais em algumas cidades e estados com faixas progressivas próprias. Cada um desses pode mover o resultado em dinheiro real.
Ainda assim, a estimativa chega perto o suficiente para responder às perguntas que as pessoas de fato têm: dá para pagar este aluguel, quanto aquela proposta significa por mês, por que meu pagamento é menor que salário ÷ 12. Para declarar imposto ou planejar de verdade, use calculadoras oficiais ou um profissional.
Perguntas frequentes
Por que meu pagamento real difere desta estimativa?
Na maioria das vezes: 401(k) e plano de saúde saem antes dos impostos (reduzem o líquido, mas também o imposto), sua situação de declaração é diferente, ou seu estado tem faixas progressivas em vez da alíquota fixa que você informou.
O que é FICA?
As contribuições sobre a folha que financiam o Social Security (6,2%, sobre salários até um teto anual) e o Medicare (1,45%, sem teto; +0,9% acima de 200 mil dólares). Seu empregador paga uma parcela equivalente que você nunca vê.
Quais estados não têm imposto de renda?
Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming atualmente não cobram imposto geral sobre renda do trabalho — informe 0% para eles.
Funciona para casados?
Não com precisão — as faixas e a dedução padrão mudam na declaração conjunta. Trate o resultado de solteiro como um teto aproximado do seu imposto.